OPERASIONAL BANK PEMBIAYAAN SYARIAH

OPERASIONAL BANK PEMBIAYAAN SYARIAH

Bank konvensional adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya secara konvensional yang terdiri atas Bank Umum Konvensional dan Bank Perkreditan Rakyat

Bank syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah yang terdiri atas Bank Umum Syariah dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

Bank Umum Syariah(BUS) adalah bank syariah yang kegiatannya memberikan jasa dalam lalulintas pembayaran

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) adalah bank syariah yang dalam yang melaksanakan kegiatan usahanya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran

Unit Usaha Syariah (UUS) adalah unit kerja dari kanto rpusat Bank Umum Konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari kantor atau unit yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah, atau unit kerja dikantor cabang dari suatu bank yang berkedudukan di luar negeri yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional yang berfungsi sebagai kantor induk dari kantor cabang pembantu dan atau unit syariah (UU no21 th 2008).

Prinsip syariah adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yang memiliki kewenangan dalam penetapan fatwa di bidang syariah.

Azas operasional bank syariah : perbankan syariah dalam melakukan kegiatan usahanya berasaskan prinsip syariah,demokrasi ekonomi, dan prinsip kehati-hatian.

Tujuan Bank Syariah :

Perbankan syariah bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan keadilan, kebersamaan,dan pemerataan kesejahteraan rakyat ( pasal 3 UU no 21 th 2008).

Penghimpunan dana :

Prinsip wadiah :

Akad titipan pihak yang mempunyai barang dengan pihak yang diberi kepercayaan untuk menjaga keselamatan, keamanan serta keutuhan barang

Ø  Berdasarkan jenisnya :

–        Wadiahyadamanah (tangan amanah)

–        Wadiahyaddhamanah ( tangan penanggung = menggunakan harta dan menjamin kembali secara utuh)

Ø  Aplikasi dalam perbankan yaitu giro dan tabungan

PrinsipMudharabah

Akad antara pemilik dana dan pengelola dana untuk memperoleh keuntungan => dibagi sesuai nisbah yang disepakati pada awal akad

o   Berdasarkan kewenangan yang diberikan kepadamu dharib

– Mudharabahmutlaqah (Investasi Tidak Terikat / Unrestricted Invesment)

o   Aplikasi dalam perbankan yaitu deposito, tabungan

– Mudharabah Muqayyadah ( InvestasiTerikat / Restricted Invesment

Penyaluran dana

Prinsip bagi hasil yaitu :

Ø  Pembiayaan Mudharabah (bank sebagai shahibul maal)

–        Akad antara pemilik modal dan pengelola modal untuk memperoleh keuntungan yaitu dibagi sesuai nisbah yang disepakati awal akad

–        Prinsip pembagian hasil usaha yaitu revenue sharing atau Profit Sharing

Ø  PembiayaanMusyarakahMusyarakah

–        Akad untuk usaha patungan untuk membiayai usaha yang halal dan produktif

–        Di aplikasikan yaitu pembiayaan proyek

Ø  Murabahah

–        Akad jual beli antara bank dengann asabah

–        Bank membeli barang ( yang diperlukan nasabah ) dan menjual kepada nasabah sebesar harga pokok ditambah dengan keuntungan yang disepakti)

–        Aplikasi yaitu dapat diterapkan untuk barang konsumsi maupun produksi

Ø  Salam

–        Akad jual beli barang pesanan ( muslamfiih ) antara pembeli ( muslam ) dengan penjual (muslamilaih)

–        Spesifikasi ( jenis, macam ukuran, jumlah, mutu ) dan harga barang disepakati diawal akad dan pembayaran dilakukan dimuka secara penuh

–        Apabila bank bertindak sebagai pembeli, kemudian memesan kepada pihak lain untuk menyediakan baran yaitu salamParalel

–        Di aplikasikan yaitu produksi agribisnis atau industry sejenis lainnya

Ø  Istishna

–        Akad jual beli (mashnu’) antara pemesan (mustashni’) dengan penerima pesanan (shani)

–        Spesifikasi (jenis, macam, ukuran, mutu dan jumlah) dan harga barang pesanan disepakati diawal akad dengan pembayaran dilakukan sesuai kesepakatan (dimuka, cicilan dan dibelakang)

–        Apabila bank bertindak sebagai shani kemudian menunjuk pihak lain untuk membuat barang yaitu Istishna Paralel

–        Di aplikasikan untuk manufaktur, industry kecil – menengah dan konstruksi

Ø  Ijarah

–        Akad sewa menyewa barang antara bank (muaajir) dengan penyewa (mustajir). Setelah masa sewa berakhir barang sewaan dikembalikan kepada muaajir

 

Ø  Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik

–        Akad sewa menyewa barang antara bank (muaajir) dengan penyewa (mustajir) yang diikuti janji bahwa pada saat yang ditentukan kepemilikan barang sewaan akan berpindah kepada mustajir

Jasa perbankan

Ø  Rahn

–        Akad penyerahan barang / harta (marhun) dari nasabah (rahin) kepada bank (murtahin) sebagai jaminan sebagian atau seluruh hutang

–        Rahnu bisa sebagai pelengkap (akadatas collateral) dan bisa sebagai produk sendiri (jasa gadai syari’ah)

Ø  Wakalah

–        Akad pemberian kuasa dari pemberi kuasa (muwakil) kepada penerima kuasa (wakil) untuk melaksanakan suatu tugas (taukil) atas nama pemberi kuasa

Ø  Kafalah

–        Akad pemberian jaminan (makfulalaih) yang diberikan satu pihak kepada pihak lain dimana pemberi jaminan (kafiil) bertanggung jawab atas pembayaran kembali suatu hutang yang menjadi hak penerima jaminan (makful)

–        Sering digunakan untuk transaksi sejenis Bank Garansi

–        Sharf yaitu Akad jual beli suatu valuta dengan valuta lainnya

Ø  Hawalah

–        Akad perpindahan piutang nasabah (muhil) kepada bank (muhal ‘alaih) dari nasabah lain (muhal)

–        Muhilmintamuhal ‘alaih untuk membayar terlebih dahulu piutang yang timbul dari jual beli

–        Pada saat piutang jatuh tempo yaitu muhalakan membayar kemuhal ‘alaih

–        Muhal ‘alaih memperoleh imbalan sebagai jasa pemindahan

Produk penyaluran dana :

• Pembiayaan modal yaitu kerja Mudharabah, Musyarakah
• Pembiayaan proyek yaitu Mudharabah, musyarakah
• Pengadaan barang investasi (jual beli barang) yaitu Murabahah
• Produksi agribisnis / sejenis yaitu Salam, salam paralel
• Manufactur, kontruksi yaitu Istishna, Istishna Paralel
• Penyertaan yaitu Musyarakah
• Leter of Credit –Ekspor (pembiayaanekspor) yaitu Mudharabah, musyarakah, murabahah (Al-Ba’I)
• LC – Impor yaitu Murabahah, Salam / Istishna dan Murabahah, Mudharabah
• Suratber harga (Obligasi) yaitu Mudharabah, Ijarah

Produk jasa perbankan

No	Produk	Prinsip syariah
1	Dana Talangan dan Talangan Haji	Qardh
2	Anjak piutang	Hiwalah
3	Transfer, inkaso, kliring	Wakalah
4	Pinjaman sosial	QardhulHasan
5	Safe deposit	Wadi’ahAmanah, Ijarah (sewa)
6	Penukaran valas (bank notes)	Sharf
7	Gadai (jaminan)	Rahn
8	Pay roll	Ujrah, wakalah
9	Bank garansi	Kafalah

Bank Syariah Fungsi Sosial

1.      Penyaluran Dana Zakat

2.      Penyalurandanakebajikan

–        Qardhulhasan

–        Santunankebajikan

–        Mengeluarkan social lainnya

Sumber :

Resume Kuliah Mata Kuliah Ekonomi Manajerial Oleh:

Dr. SupawiPawenang, SE, MM ( Dosen Uniba Surakarta )